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总帐和存货总帐对不上

发布于:2018-02-12 17:23:12

问题现象:总帐和存货总帐对不上 解决方案:原因一:存货借方-181、134054.96、466三笔,是因为存货的单据记账日期是在7月份,而凭证并不是在7月份生成的,导致对账不平,此种情况属于正常,但如果为使对账时能平衡,应尽量避免当月记账的单据不在当月生成凭证的情况。存货贷方有数而总账没有数据的五笔金额:102066.06、131094.52、2536.5900、202.02、986.74,原因也是因为单据记账日期是在7月份,而凭证并不是在7月份生成导致的。 原因二:界面最下方,可看到有两行是存货无数据,而总账有数据,在凭证列表中可查到这两张凭证对应的业务号为'2005IA0000000000374','2005IA0000000000373',通过下面的语句可查询这两笔业务号在存货明细账的记录,select cinvhead,copphead,cvoutype,cbustype,cbuscode,* from ia_subsidiary where cpzid in ('2005IA0000000000374','2005IA0000000000373'),查询结果可看出:对方科目列为121102,cbustype业务类型为拆卸出库,cbuscode业务单据号为0000000001、0000000002,再通过下面的语句查询:-----拆卸出入库业务出库与入库金额不等select cinvhead,copphead,iainprice,iaoutprice,* from ia_subsidiary where cbuscode='0000000001' and cvoucode='0000000016' ;select cinvhead,copphead,iainprice,iaoutprice,* from ia_subsidiary where cbuscode='0000000002' and cvoucode='0000000017',查询结果可看到,对应的拆卸入库与拆卸出库金额不符造成的,这种拆卸业务,如果入库金额与出库金额相等的话,一借一贷相抵消,是不会影响对账的,但您的数据中入库与出库是不等的,因此对账会不平。 原因三:上面是您此科目发生数对账不平的原因,您的期初数据也不平,经查是您期初数据录入就是不平的,您在总账中录入的121102科目的数据为-812442.04,而在存货录入的数据却为正数,因此期初数据不平。针对此种情况,您需要判断是您的存货数据正确,还是总账数据是正确的,然后反记账到启用期初再进行调整。 再以7月份124302科目为例:还有一种情况,即原因四:您选择124302科目后,点击明细按钮进入明细情况,查看第八个合计,会发现,存货只有一借方110.22元,而总账是借方、贷方均有110.22元。存货和总帐对帐的原则:存货只查找存货科目的金额,而不计算对方科目的金额。所以如果一张其他入库单生成凭证,存货科目为124302,即借方金额为100,对方科目也为124302(和存货科目相同),即贷方金额为100,则存货和总张对帐时,首先查找存货明细账中的存货科目cinvhead字段,则124302显示在科目列,而借方金额为100,而对于存货贷方,由于不统计对方科目124302的金额,所以为0;但是对于总账来说,无论是那个系统传递过去的凭证,无论科目是什么方向,都会参与统计,所以总账借方和贷方都为100,则存货和总帐就不平;而且对帐时存货的月份是单据记账的月份,而总账的月份是凭证的月份,所以如果1月份记账的入库单金额为10,在2月份生成凭证,则存货与总账对帐时,1月份存货借方为10,总账借方为0,2月份存货借方为0,总账借方为10,所以1、2月份存货与总账对帐不平,但是2月份的余额相等。看过原则,再来查这110.22元,联查凭证,发现确实是借方科目与贷方科目均为存货科目,因此对账不平。这种情况除非删除原来的凭证(或冲销凭证),然后重新生成凭证,此时对方科目不要使用存货科目了,则才可以对帐平。以后也请避免在单据生成凭证时修改凭证,或者其它模块中使用存货科目,而且对方科目中不要使用存货科目,除非对于调拨出入库单和组装出入库单的对方科目可以借贷方相互抵消的单据使用,则借贷方可能不平,但是余额平。

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